📈 ETF 매매차익 세금 줄이는 5가지 핵심 전략
ETF(상장지수펀드)는 적은 비용으로 글로벌 시장에 분산투자할 수 있는 최고의 상품이지만, ‘세금’을 간과하면 최종 수익률이 예상보다 크게 떨어질 수 있습니다. 특히 2025년 세법 기준으로 국내 ETF와 해외 ETF의 과세 구조가 달라졌기 때문에 이를 전략적으로 관리해야 합니다.
1️⃣ 국내 ETF는 비과세를 적극 활용하라
국내 코스피·코스닥 지수를 추종하는 ETF의 매매차익은 여전히 ‘비과세’입니다. 다만 배당(분배금)에는 15.4% 세금이 부과되니 배당 수익률이 낮은 ETF를 선택하거나, ISA/연금 계좌에 담아 절세하는 것이 좋습니다.
2️⃣ 해외 ETF는 ISA와 결합하라
미국·중국·글로벌 ETF 등 해외 ETF는 매매차익에 15.4% 세금이 붙습니다. 하지만 ISA 안에 담으면 200만~400만 원 비과세 + 초과분 9.9% 저율과세 혜택을 받을 수 있습니다. 단순히 계좌만 다르게 해도 수익률 차이가 10% 이상 벌어집니다.
3️⃣ 분배금 과세도 고려하라
해외 ETF는 매매차익뿐 아니라 분배금(배당금)에도 과세됩니다. 배당금이 높은 ETF는 ISA·연금계좌에 넣어 과세 부담을 줄이는 것이 효과적이며, 일부 ETF는 배당을 재투자하는 “Accumulating” 구조를 선택하면 세금을 늦출 수 있습니다.
4️⃣ 금융소득종합과세를 피하는 구조를 만들어라
연간 금융소득이 2000만 원을 초과하면 최대 49.5% 세율이 적용됩니다. 이를 피하려면 ISA·연금저축·IRP를 활용해 과세 대상에서 제외시키거나 분산 관리하는 것이 중요합니다.
5️⃣ 리밸런싱 빈도를 줄여라
ETF를 자주 사고팔면 그만큼 세금이 자주 발생합니다. 분기·반기 단위로 리밸런싱을 줄이면 세금 발생 횟수를 줄이고 복리 효과를 극대화할 수 있습니다.
결론적으로, ETF 세금 전략은 “국내 ETF는 일반계좌, 해외 ETF는 ISA나 연금계좌”라는 공식으로 요약됩니다. 세금 구조를 아는 것만으로도 투자 수익률은 15~20%까지 달라질 수 있습니다.
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